Ημερομηνία
Αναμένεται
Τοποθεσία
Webinar
Πληροφορίες
ENTERSOFTONE Training Services
Αθήνα
211 10 22222
info@softone.gr
Σύντομη περιγραφή
Το εντατικό αυτό webinar, προσφέρει μια εις βάθος και πρακτική κατανόηση της διαδικασίας ηλεκτρονικής διαβίβασης δεδομένων στην ψηφιακή πλατφόρμα myDATA. Μέσα από ένα πλούσιο φάσμα πρακτικών παραδειγμάτων, οι συμμετέχοντες θα εξοικειωθούν πλήρως με κάθε πτυχή της διαδικασίας, από τη θεωρία στην πράξη.
Το εκπαιδευτικό πρόγραμμα εξετάζει λεπτομερώς και βήμα-βήμα όλες τις απαιτούμενες ενέργειες, αντλώντας σενάρια από την καθημερινή πραγματικότητα του λογιστηρίου και του λογιστικού γραφείου. Για κάθε περίπτωση που παρουσιάζεται, οι συμμετέχοντες θα έχουν την ευκαιρία να εμβαθύνουν στον λογιστικό χειρισμό, να κατανοήσουν τη φορολογική μεταχείριση και να εξασκηθούν στις απαραίτητες διαβιβάσεις στην πλατφόρμα myDATA.
Το webinar έχει σχεδιαστεί ώστε να προσφέρει μια ολοκληρωμένη εμπειρία μάθησης, συνδυάζοντας θεωρητική γνώση με εκτενή παρουσίαση πρακτικών παραδειγμάτων. Οι συμμετέχοντες θα έχουν τη δυνατότητα να παρακολουθήσουν πραγματικά σενάρια, και να δουν τις λύσεις σε συνήθη προβλήματα που μπορεί να προκύψουν κατά τη διαδικασία διαβίβασης δεδομένων.
Στόχος είναι οι συμμετέχοντες να αποκτήσουν όχι μόνο τεχνικές γνώσεις, αλλά και την αυτοπεποίθηση να χειρίζονται αποτελεσματικά την πλατφόρμα myDATA στην καθημερινή τους πρακτική.
Με την ολοκλήρωση του workshop, οι συμμετέχοντες θα έχουν αποκτήσει μια ολοκληρωμένη και πρακτική κατανόηση της διαδικασίας ηλεκτρονικής διαβίβασης δεδομένων, ικανή να τους καταστήσει αποτελεσματικούς και αυτόνομους στη χρήση της πλατφόρμας myDATA.
Οι συμμετέχοντες μετά το τέλος του οι συμμετέχοντες θα λάβουν Βεβαίωση Παρακολούθησης.
Εισηγητής: Γιώργος Κορομηλάς– Λογιστής Φοροτεχνικός, Σύμβουλος Επιχειρήσεων, Συγγραφέας λογιστικών και φορολογικών βιβλίων, Πρόεδρος Ινστιτούτου Οικονομικών και Φορολογικών Μελετών, Μέλος της διαρκούς επιτροπής για την υποστήριξη της εφαρμογής και την αξιολόγηση του Ν.4308/2014 (Ε.Λ.Π.)
*Το εκπαιδευτικό περιεχόμενο του webinar, ενδέχεται να τροποποιηθεί λόγω της τρέχουσας επικαιρότητας και των διατάξεων που ανακοινώνονται από τους αρμόδιους φορείς
Στόχος
Στόχος του webinar είναι οι συμμετέχοντες, μέσα από πρακτικά παραδείγματα, να είναι σε θέση :
- Να κατανοήσουν το σκοπό και τη διαδικασία διαβίβασης δεδομένων στο myDATA
- Να εξοικειωθούν με τις πρόσφατες αλλαγές και τις προθεσμίες διαβίβασης
- Να εφαρμόσουν ορθά το λογιστικό και φορολογικό χειρισμό για κάθε είδος συναλλαγής
- Να πραγματοποιούν τις απαραίτητες διαβιβάσεις στην πλατφόρμα myDATA
- Να αντιμετωπίζουν ειδικά θέματα και περιπτώσεις διαβίβασης
- Να γνωρίζουν τις κυρώσεις για τη μη συμμόρφωση με τις υποχρεώσεις διαβίβασης
Σε ποιους απευθύνεται
Λογιστές, Φοροτεχνικούς, Ορκωτούς Ελεγκτές, Στελέχη λογιστηρίων και οικονομικών τμημάτων επιχειρήσεων
Διδακτέα ύλη
- Εκδότης και Λήπτης παραστατικών – Ρόλος του εκδότη και του λήπτη στη διαβίβαση των συναλλαγών εσόδων και εξόδων
- Ο ρόλος των «Παραστατικών» myDATA. και η σχέση τους με τα παραστατικά Ε.Λ.Π. και τις λογιστικές εγγραφές
- Σύνοψη και χαρακτηρισμός συναλλαγών. Ποιες πληροφορίες διαβιβάζονται και πως ενημερώνονται τα ηλεκτρονικά βιβλία των επιχειρήσεων
- Ροή διαδικασίας
- Μη διαβίβαση δεδομένων στοιχείων λιανικής πώλησης, που εκδίδονται μέσω Φορολογικού Ηλεκτρονικού Μηχανισμού (Φ.Η.Μ.) στο ESend
- Μη διαβίβαση και εκπρόθεσμη διαβίβαση συναλλαγών εσόδων – εξόδων και εγγραφών τακτοποίησης στην πλατφόρμα myDATA
- Οι κύριες αλλαγές στην απόφαση Α.1138/2020 και στο myDATA REST API (έκδοση 1.0.11)
- Χρόνοι (προθεσμίες) διαβίβασης των εσόδων, των εξόδων και των λογιστικών εγγραφών τακτοποίησης
- Πώληση αγαθών χονδρικά
- Πώληση αγαθών λιανικά (μετρητοίς ή με πιστωτική κάρτα)
- Πώληση υπηρεσιών χονδρικά και λιανικά
- Πώληση υπηρεσιών με παρακράτηση φόρου εισοδήματος
- Έσοδα από πιστωτικούς τόκους
- Έσοδα νομικού προσώπου από εκμίσθωση ακινήτων
- Ασυνήθη έσοδα (παρακράτηση προκαταβολής, ως αποζημίωσης, για μη χρήση υπηρεσίας)
- Πώληση εμπορεύματος (κτιρίου) από επιχείρηση
- Αγορά κτιρίου (παγίου και εμπορεύματος) από ιδιώτη
- Αγορά κτιρίου (παγίου και εμπορεύματος) από επιχείρηση
- Πώληση αγαθού (Ε.Ι.Χ.) από μεταπωλητή του άρθρου 52 του Κώδικα Φ.Π.Α. χονδρικά, (ειδικό καθεστώς μεταχειρισμένων αυτοκινήτων)
- Πώληση αγαθού (Ε.Ι.Χ.) από μεταπωλητή του άρθρου 52 του Κώδικα Φ.Π.Α. λιανικά, (ειδικό καθεστώς μεταχειρισμένων αυτοκινήτων)
- Πιστωτικά τιμολόγια λόγω επιστροφής αγαθών (χονδρική και λιανική)
- Πιστωτικά τιμολόγια έκπτωσης λόγω επίτευξης στόχων πωλήσεων
- Πιστωτικά τιμολόγια για Clawback και Rebate
- Αγορά αγαθών (εμπορευμάτων, πρώτων και βοηθητικών υλών, αναλωσίμων κ.λπ.)
- Αγορά αγαθών από μη υπόχρεο εκδότη
- Αγορά αγαθών από υπόχρεο εκδότη με άρνηση έκδοσης τιμολογίου
- Αγορά αγαθών με τη διαδικασία της αυτοτιμολόγησης με αντιμετώπιση και από τη μεριά του πωλητή
- Επιστροφή αγαθών (εμπορευμάτων, πρώτων και βοηθητικών υλών, αναλωσίμων κ.λπ.)
- Λήψη υπηρεσιών με τη διαδικασία της αυτοτιμολόγησης με αντιμετώπιση και από τη μεριά του πωλητή
- Αγορά παγίου περιουσιακού στοιχείου για το οποίο παρέχεται δικαίωμα έκπτωσης του Φ.Π.Α
- Αγορά παγίου περιουσιακού στοιχείου για το οποίο δεν παρέχεται δικαίωμα έκπτωσης του Φ.Π.Α.
- Αγορά παγίου περιουσιακού στοιχείου της παραγράφου 5 του άρθρου 45 του Κώδικα Φ.Π.Α., (ειδικό καθεστώς καταβολής του φόρου από τον λήπτη αγαθών και υπηρεσιών)
- Αγορά παγίου (κτιρίου) από ιδιώτη
- Αγορά παγίου (Ε.Ι.Χ.) από μεταπωλητή του άρθρου 52 του Κώδικα Φ.Π.Α., (ειδικό καθεστώς μεταχειρισμένων αυτοκινήτων)
- Αποσβέσεις παγίων περιουσιακών στοιχείων
- Κρατικές επιχορηγήσεις παγίων περιουσιακών στοιχείων
- Κρατικές επιχορηγήσεις εξόδων
- Πώληση παγίων περιουσιακών στοιχείων με κέρδος και ζημιά
- Δαπάνες ενοικίου
- Κοινόχρηστες δαπάνες
- Δαπάνες αμοιβών & εξόδων προσωπικού
- Δαπάνες ασφαλίστρων
- Δαπάνες (μικροέξοδα) με απόδειξη λιανικών συναλλαγών με δικαίωμα έκπτωσης Φ.Π.Α.
- Δαπάνες (μικροέξοδα) με απόδειξη λιανικών συναλλαγών χωρίς δικαίωμα έκπτωσης Φ.Π.Α.
- Συνδρομές
- Ασφαλιστικές εισφορές Ε.Φ.Κ.Α.
- ΕΝ.Φ.Ι.Α. ιδιόκτητου ακινήτου
- Τέλος επιτηδεύματος
- Πρόστιμα παραβάσεων Κώδικα Φορολογικής Διαδικασίας
- Τόκοι εκπρόθεσμης καταβολής φόρων
- Διαφορές φορολογικού ελέγχου προηγουμένων χρήσεων, (για φόρο εισοδήματος και λοιπές φορολογίες)
- Αναλογία έκπτωσης Φ.Π.Α. (Pro-rata)
- Πιστωτικό τιμολόγιο Φ.Π.Α. (λόγω απαλλακτικού)
- Διαγραφή πιστωτικού υπολοίπου Φ.Π.Α. λόγω παραγραφής του δικαιώματος συμψηφισμού – επιστροφής
- Διάφορα έξοδα (με δικαίωμα και χωρίς δικαίωμα έκπτωσης του Φ.Π.Α.)
- Τηλεπικοινωνίες
- Ιδιοχρησιμοποίηση ακινήτου, (ατομική επιχείρηση και νομικό πρόσωπο)
- Αγροτικές ενισχύσεις, αποζημιώσεις
- Αυτοπαράδοση αγαθών
- Εισαγωγή αγαθών (εμπορευμάτων) από τρίτη χώρα
- Εισαγωγή αγαθών (εμπορευμάτων) από κράτος μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσης, (ενδοκοινοτική απόκτηση)
- Τακτοποίηση εσόδων και εξόδων βάσει της αρχής του δουλευμένου (έσοδα επομένων χρήσεων, δουλευμένα έσοδα περιόδου, έξοδα χρήσης δουλευμένα, προπληρωμένα έξοδα ή έξοδα επομένων χρήσεων)
- Έξοδα από χρεωστικούς τόκους
- Εκκαθάριση πωλήσεων τρίτων
Σύντομα
θα ανακοινωθεί νέα ημερομηνία διεξαγωγής του σεμιναρίου.